Что убрать —

Пояснения

Что включить +

Типовые положения о правовом статусе АО

Законом об АО уже предусмотрено (ст. 2), что такое АО, его общие права (приобретение имущественных и неимущественных прав, защита интересов), возможность создания филиалов и  дочерних и зависимых обществ (далее – ДЗО), а также взаимная ответственность  АО и его акционеров и ДЗО (ст. 55 ГК РФ, ст. 2 — 6 Закона об АО).

Наименование, место нахождения, сведения о наличии печати, о сроке действия Общества.

Общие права акционеров и возможность изменения уставного капитала (УК)

Возможность и  условия увеличения/уменьшения уставного капитала, ограничения на совершение указанных действий предусмотрена Законом об АО (ст. 28, 29). Законом об АО (пункт 2 ст. 31) предусмотрены общие права владельцев обыкновенных акций (участие в общем собрании, получение дивидендов, получение части имущества при ликвидации). Но перечень прав не является открытым, и законодательством предусмотрена возможность предоставить акционерам иные (эксклюзивные) права. К таким, например, могут относиться вне зависимости от принадлежащего количества акций возможность запроса любых документов АО, возможность требования созыва и проведения заседания органов управления, предложения вопросов повестки дня и кандидатов. Кроме того, важным моментов в непубличном АО является наличие необходимости получать согласие других акционеров и общества на отчуждение принадлежащих акций третьим лицам.

Размер УК, количество, номинальная стоимость, категория, типы акций, особые права акционеров, Возможность размещать дополнительные акции, порядок и условия размещения. Возможность отчуждения акций без согласия.

Виды деятельности

Сведения о видах экономической деятельности юридического лица в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029-2014 содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц (пп. 5 п.1 ст. 5 ФЗ №129-ФЗ от 08.08.2001). Необязательно загромождать ими устав, достаточно просто указать, что общество вправе заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законодательством Российской Федерации.

Для обеспечения уставной деятельности общество вправе заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законодательством Российской Федерации.

Сведения о дивидендах

Возможность выплаты АО дивидендов, порядок, условия и ограничения на выплату предусмотрены ст. 42, 43 Закона об АО. Указанные положения можно исключить из устава. На уровне учредительных документов законодатель предоставляет АО лишь право на выплату дивидендов неденежными средствами и увеличение (более 3-х лет) срока для обращения в общество за выплатой дивидендов.

Возможность и случаи выплаты дивидендов иным имуществом АО.

Отнесение к компетенции общего собрания акционеров (ОСА) вопросов, не являющихся обязательными

Законодатель позволяет перераспределить компетенцию общего собрания акционеров и совета директоров. Уставом непубличного АО можно передать в компетенцию совета директоров некоторых вопросов, отнесенных к компетенции ОСА, и наоборот – отнести к компетенции ОСА иных вопросов, не предусмотренных пунктом 1 статьи 48 Закона об АО. Кроме того, уставом непубличного АО можно предусмотреть повышенный кворум для принятия отдельных решений (п.5.1. ст.49 Закона об АО).

Четко разграничить компетенцию органов управления, регламентировать количество голосов, необходимых для принятия решения по каждому вопросу.

Необязательные положения, касающиеся созыва и проведения общих собраний акционеров (ОСА)

Процедура созыва и проведения ОСА четко регламентирована Законом об АО          (ст. 51 – 63) и нет необходимости дублировать во внутренних документах положения законодательства, носящие императивный характер и не подлежащие изменению. Закон об АО (пункт 5 ст. 49) допускает возможность прописать порядок проведения ОСА во внутреннем документе компании, за исключением отдельных положений. В частности, только уставом могут быть предусмотрены альтернативный порядок направления сообщения о проведении ОСА и материалов к нему, в том числе посредством электронного сообщения и размещения материалов на сайте (пп. 1.1., 1.2., 2 ст. 49), более поздний срок для предложений по кандидатам в состав органов управления (абз. 3 п.2 ст. 53), более короткий срок для проведения ОСА по требованию (п. 2, 3 ст. 55), возможность заполнения бюллетеня на сайте компании (п. 3 ст. 60). Любым внутренним документом могут быть предусмотрены дополнительные сведения о кандидате, предлагаемом акционером (п. 4 ст. 53).

Расписать порядок проведения собрания в Положении об общем собрании акционеров, в Уставе сделав ссылку на это положение, а также упростив порядок проведения ОСА.

Необязательные положения, касающиеся созыва и проведения заседаний совета директоров (СД)

Закон об АО вообще не обязывает указывать процедуру созыва и проведения СД. Уставом лишь дополнительно может быть предусмотрено иное число голосов для избрания председателя СД и иной порядок определения председательствующего   (ст. 67), предоставление права требования СД иным лицам, повышенный кворум для проведения заседания и принятия решений, решающий голос председателя при равенстве количества голосов (ст. 68). Также в целях обеспечения контроля заключения сделок целесообразно ограничить компетенцию единоличного исполнительного органа, отнеся к компетенции СД одобрение отдельных договоров в зависимости от цены, предмета. Нельзя и забывать про то, что минимальный состав СД варьируется в зависимости от количества акционеров (п. 3 ст. 66).

Указать количественный состав СД, его компетенцию и кворум для принятия решений. Всю процедуру созыва и проведения СД, а также правовой статус членов СД можно перенести в отдельное положение.

Подробный правовой статус единоличного исполнительного органа (ЕИО)

Нет необходимости в уставе подробно расписывать правовой статус ЕИО. Контрагентов как правило интересует лишь срок полномочий ЕИО и его компетенция на заключение отдельных видов сделок. Также уставом может быть предусмотрена иная модель функционирования ЕИО – полномочия могут быть предоставлены нескольким лицам, действующим совместно или независимо (п. 3 ст. 65.3 ГК РФ). Остальное целесообразно прописать в трудовом договоре.

Определить в уставе модель функционирования ЕИО, его компетенцию и срок полномочий.

Передача полномочий УК

Возможность по решению ОСА передать полномочия ЕИО управляющей компании или управляющему (УК), а также их правовой статус уже предусмотрены Законом об АО (ст. 69).

Исключить положения

Неопределенность с подтверждением решений ОСА

В соответствии с ГК РФ (пп.3 п.3 ст.67.1.) для непубличных обществ предусмотрена альтернатива в подтверждении принятых решений и состава участников — путем нотариального удостоверения или удостоверения лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной комиссии. Во избежание необходимости принимать соответствующее решение на СД, целесообразно в уставе определить конкретный способ подтверждения, если иное не предусмотрено решением СД.

Определить в уставе конкретный способ принятия решения на ОСА и состав участников, альтернативный вариант предусмотреть по инициативе СД.

Бухгалтерский учет

Обязанность общества вести бухгалтерский учет ,в том числе предоставлять бухгалтерскую отчетность заинтересованных лицам, в том числе путем ее раскрытия, предусмотрена Законом об АО и законодательством о бухгалтерском учете.

Исключить положения.

Неопределенность в ОХД

В соответствии с Законом об АО отдельные сделки, не выходящие за пределы обычной хозяйственной деятельности, не подлежат одобрению в качестве крупных и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность. Но законодательством РФ этот вопрос урегулирован слабо, есть только общие признаки таких сделок       (п. 4 ст. 78 Закона об АО, п. 9 Постановления от 26 июня 2018 г. N 27), которые на практике трактуются по-разному.

Определить уставом, какие сделки выходят за пределы ОХД и подлежат одобрению.

Сведения о реорганизации и ликвидации АО

Возможность и порядок осуществления реорганизации и ликвидации АО итак предусмотрены законодательством (ст. 57, 61 ГК, ст. 15, 21 Закона об АО). Прописывать данные положения в уставе нецелесообразно. Положения, ограничивающие такие права, ничтожны. Закон об АО дает нам лишь возможность предусмотреть особы порядок конвертации акций непубличного АО в акции другого АО (в том числе непропорционально), а также обмена их на долю в уставном капитале другого юридического лица.

Порядок конвертации акций непубличного АО в акции другого общества или обмена на долю в уставном капитале другой компании.